Tờ KHAI THUế THU NHậP DOANH NGHIệP

CHỉ TIêU

THựC HIệN NăM TRướC

Dự kiến năm nay

Thực hiện

9 tháng

ước quý

IV

ước cả

Năm

1

2

3

4

5

1. Tổng doanh thu

2. Các khoản giảm trừ

   + Chiết khấu bán hàng

   + Giảm giá bán hàng

   + Giá trị hàng hoá bán bị trả lại

3. Doanh thu thuần (1-2)

4. Chí phí SX, KD hợp lự

Trong đó:

- Khấu hao tài sản cố định

- Chi phí tiền lương, tiền công, ăn ca…

- Các khoản chi phí khác…

5. Thu nhập chịu thuế từ hoạt động SX, KD (3-4)

6. Thu nhập khác:

+ Chênh lệch mua bán chứng khoán

+ Thu nhập từ quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản

+ Thu nhập từ chuyển nhượng, thanh lý tài sản

+ Lãi tiền gửi, lãi cho vay vốn, lãi bán hàng trả chậm

+ Chênh lệch do bán ngoại tệ

+ Kết dư các khoản trích trước chi không hết, các khoản dự phòng

+ Thu các khoản thu khó đòi nay đòi được

+ Thu về tiền phạt vi phạm hợp đồng kinh tế

+ Thu các khoản nợ phải trả không còn chủ

+ Các khoản thu nhập bỏ sót từ những năm trước

+ Các khoản thu nhập nhận được từ nước ngoài

+ Các khoản thu nhập không tính vào doanh thu

+ Các khoản thu nhập khác

7. Lỗ năm trước chuyển sang

8. Tổng thu nhập chịu thuế (5+6-7)

9. Thuế suất cơ bản

10. Thuế thu nhập (8x9)

11. Thu nhập chịu thuế thu nhập bổ sung

Trong đó:

Thu nhập từ góp vốn cổ phần, liên doanh, liên kết kinh tế

12. Thuế suất thuế bổ sung

13. Thuế bổ sung (11x12)

14. Tổng số thuế (10+13)